iAUDIO U3 jest pierwszym na świecie playerem z pamięcią typu flash obsługującym bezstratny format kompresji dźwięku FLAC. Ponadto obsługiwane są wszystkie popularne obecnie formaty audio: MP3, WMA, OGG oraz WAV.
Odtwarzana muzyka może być wspomagana przez 5 różnych ustawień equalizera oraz system BBE. Moc wyjściowa odtwarzacza to 30mW na kanał przy oporności 16 Ohm!
iAUDIO U3 posiada 1,2 calowy wyświetlacz TFT-LCD, obsługujący 260.000 kolorów. Dzięki temu można na nim wyświetlać zdjęcia zapisane w formacie JPEG, PNG oraz BMP.
Aby w pełni wykorzystać możliwości wyświetlacza, użytkownik otrzymuje możliwość oglądania filmów. Obsługiwane formaty to: Xvid oraz MPEG4 w rozdzielczości 160×128 pixeli przy 15 klatkach na sekundę.
Jak przystało na produkt markowy iAUDIO U3 posiada także funkcje dyktafonu, wbudowany tuner FM oraz wejście liniowe pozwalające na nagrywanie z zewnętrznego źródła dźwięku. A wszystko to w odtwarzaczu ważącym zaledwie 32 gramy.
Premiera w Korei przewidziana jest na 17 października 2005. W Polsce na półki powinien trafić jeszcze przed świąteczną gorączką zakupów. Nieznana jest jeszcze cena, wiadomo natomiast, że odtwarzacz dostępny będzie w trzech wersjach pojemnościowych – 2GB, 1GB oraz 512MB.