Lokaty firmowe: depozyty krótkoterminowe dają zarobić najwięcej

Lokaty firmowe są w większości oprocentowane gorzej niż depozyty dla klientów indywidualnych. Wyjątkiem są lokaty krótkoterminowe najlepsze z nich dają zarobić mikroprzedsiębiorcom ponad 8% w skali roku.

Największym zainteresowaniem mikroprzedsiębiorców cieszą się zazwyczaj lokaty krótkoterminowe, które nie zamrażają firmowych pieniędzy i w efekcie nie zablokują niespodziewanych inwestycji. Z przygotowanego przez Tax Care rankingu lokat dla osób prowadzących działalność gospodarczą wynika, że najwięcej na jedno- i dwumiesięcznych lokatach daje zarobić Idea Bank, który proponuje mikroprzedsiębiorcom odpowiednio 8,08% i 8,05% brutto w skali roku. Co więcej, pozycję lidera w tych dwóch kategoriach Idea Bank utrzymuje już od kilku miesięcy.

Żaden z pozostałych banków nawet nie zbliżył się w tym czasie do tego poziomu i taka sytuacja pozostała do dziś zajmujące drugą pozycje Alior Bank (depozyty jednomiesięczne) i Volkswagen Bank (dwumiesięczne) oferują mikroprzedsiębiorcom oprocentowanie o ponad połowę mniejsze niż Idea Bank. Trzeba jednak pamiętać, że ten ostatni pozwoli otworzyć mikroprzedsiębiorcy tylko jedną jedno- lub dwumiesięczną lokatę, do tego na kwotę nie większą niż 10 tys. złotych.

Lokaty dla mikroprzedsiębiorstw w kwocie 5 tys. zł
                 
L.p. Bank Oprocentowanie 1 M   L.p. Bank Oprocentowanie 2 M
1 Idea Bank 8,08% S, KDZ   1 Idea Bank 8,05% S, KDZ
2 Alior Bank 3,90% S   2 Volkswagen Bank 3,75% S
3 Bank Pocztowy 3,70% S, I, KDZ   3 Bank BGŻ * 3,30% S, I
Volkswagen Bank 3,70% S   4 Pekao SA 3,10% S/Z
4 Invest Bank 3,50% S, I   5 Nordea Bank 3,05% Z
5 Meritum Bank 3,40% S, I          
 

 

               
L.p. Bank Oprocentowanie 3 M   L.p. Bank Oprocentowanie 6 M
1 FM Bank 5,30% S   1 Bank Pocztowy 6,00% S, KZD
Idea Bank 5,30% S, KDZ   2 FM Bank 5,50% S
2 Nordea Bank 4,20% I   3 Idea Bank 5,45% S, KDZ
3 Volkswagen Bank 4,10% S   4 Alior Bank 4,15% S
4 Alior Bank 4,00% S   5 Getin Noble Bank 4,00% S
5 Bank Pocztowy 3,80% S, KDZ   Invest Bank 4,00% S, I
          Polbank EFG 4,00% S
                 
L.p. Bank Oprocentowanie 12 M   L.p. Bank Oprocentowanie 24 M
1 Idea Bank 5,90% S, KDZ   1 FM Bank 6,00% S
2 FM Bank 5,60% S   Idea Bank 6,00% S, KDZ
3 Bank Pocztowy 4,50% S   2 Bank Pocztowy 5,00% Z
Getin Noble Bank 4,50% S   3 Bank Millennium 4,75% S
Polbank EFG 4,50% S   4 Getin Noble Bank 4,50% S
4 Alior Bank 4,35% S   ING Bank Śląski 4,50% S
5 Meritum Bank 4,20% S, I   5 Invest Bank 4,00% Z, I

Źródło: Tax Care, 19.10. 2011 r.

S – oprocentowanie stałe,
Z oprocentowanie zmienne, KDZ kapitalizacja dzienna
Z – oprocentowanie zmienne
I – lokaty zaklądane przez internet

     
* obowiązujące w dniu 17.10.2011 r. dla lokat standardowych na okres do 12 mc oprocentowanie zmieniane jest codziennie; stopa oprocentowania wyznaczana jest  ceną środków na międzybankowym rynku pieniężnym i stałą marżą banku

Idea Bank prowadzi także ex aequo z FM Bankiem w kategorii lokat trzymiesięcznych, oferując mikroprzedsiębiorcom oprocentowanie w wysokości 5,30% w skali roku. I w tym wypadku owe instytucje nie dały sobie odebrać palmy pierwszeństwa w ostatnich kilku miesiącach. W przypadku depozytów kwartalnych nie ma jednak tak dużych dysproporcji w wysokości oprocentowania różnica pomiędzy pierwszym a drugim miejscem, które przypadło Nordea Bankowi, nieznacznie przekracza jeden punkt procentowy.

Firmy mają lepsze stawki tylko przy lokatach krótkoterminowych

Stawki oprocentowania dla osób prowadzących działalność gospodarczą są generalnie niższe niż w przypadku depozytów dla osób fizycznych na przykład oprocentowanie brutto najlepszych lokat rocznych i dwuletnich dla klientów indywidualnych przekracza 7% w skali roku, podczas gdy najlepsze stawki dla firm w tych samych kategoriach wynoszą odpowiednio 5,9% oraz 6%. Wyjątkiem są oferty lokat jedno- i dwumiesięcznych dla przedsiębiorców, których oprocentowanie jest znacznie wyższe niż najlepszych depozytów dla klientów indywidualnych, zakładanych na podobny czas oprocentowanie tych ostatnich wynosi niespełna 4,6% brutto w skali roku.

Podatek firma musi zapłacić na własną rękę

Mikroprzedsiębiorcy korzystający z firmowych lokat powinni także pamiętać, że zyski z nich w większości przypadków będą musieli opodatkować we własnym zakresie banki nie odprowadzają od nich bowiem podatku Belki, traktując je jako przychód z działalności gospodarczej, od których w związku z tym należy zapłacić podatek dochodowy, a nie podatek od zysków kapitałowych.

Źródło: Tax Care