Należy przypomnieć, że wyniki BRE Banku w 2002 r. w znacznym stopniu obciążone są zmianami legislacyjnymi wynikającymi z konieczności zastosowania dla wyceny spółek strategicznych znajdujących się w portfelu Banku Polskich Standardów Rachunkowości. Nowa metoda rachunkowa zobowiązująca BRE Bank do ewidencji zaangażowania kapitałowego w jednostkach podporządkowanych wg tzw. metody „praw własności” w istotny sposób „obciąża” rachunek zysków i strat firmy. Poza tym co nie bez znaczenia w przypadku BRE Banku, konsolidującego wyniki aż 17 spółek, większość z nich znajduje się wciąż w stadium rozwoju, wymagającym dalszych nakładów inwestycyjnych.
Pewną – choć nieporównywalnie mniejszą – przeciwwagą dla powyższych przepisów prawnych było zastosowanie przez Bank wytycznych Rozporządzenia Ministra Finansów z 20 września br., pozwalających na zakwalifikowanie do funduszy własnych wyceny tzw. papierów „dostępnych do sprzedaży”, co wywarło pozytywny wpływ na wynik finansowy netto po III kwartale.
Ponadto – w kontekście pogarszającej się sytuacji finansowej polskich przedsiębiorstw – na tegoroczne wyniki Banku wpływa również konieczność tworzenia rezerw.
Mimo trudnych warunków otoczenia makroekonomicznego z satysfakcją należy zwrócić jednak uwagę, że BRE Bankowi udało się nadal zachować wysoką dynamikę przyrostu portfela kredytowego (w III kw. 4,1%), przy jednoczesnym obniżeniu udziału w portfelu kredytów zagrożonych do 14,7% (w porównaniu z 15,2% w II kwartale br.). Było to możliwe dzięki efektywnej kontroli ryzyka kredytowego i jest tym istotniejsze, że w strukturze portfela kredytowego w polskim sektorze bankowym udział złych kredytów wciąż rośnie i obecnie stanowi ok. 20%. Co równie ważne w III kw. Bank utrzymywał wszystkie wskaźniki ostrożnościowe na wysokim poziomie: płynność Banku stale utrzymuje się na bezpiecznym poziomie, a współczynnik wypłacalności wzrósł do 12,6%. Bank kontynuował ponadto działania mające na celu przygotowanie się do wprowadzenia nowych wymagań sformułowanych przez Komitet Bazylejski w zakresie adekwatności kapitałowej.
W porównaniu z II kwartałem BRE Bank w istotny sposób (o ok. 55%) ograniczył poziom nowoutworzonych rezerw, które w III kw. zostały zawiązane na kwotę 81 mln zł (w porównaniu do 179 mln zł w II kw.).
Wybrane dane finansowe w III kwartale 2002 roku obrazuje poniższa tabela (w tys. zł)
|
III kwartał, okres od 01.07.2002 do 30.09.2002 |
III kwartał, okres od 01.07.2002 do 30.09.2002 |
|
|
I. Przychody z tytułu odsetek |
387.775 |
466.792 |
|
II. Przychody z tytułu prowizji |
58.116 |
77.465 |
|
III. Wynik działalności bankowej |
288.815 |
339.185 |
|
IV. Zysk (strata) brutto |
119.728 |
108.677 |
|
V. Zysk (strata) netto |
30.222 |
27.616 |
|
VI. Aktywa (stan na 30.09.2002) |
23.717.396 |
26.318.160 |
|
VII. Fundusze własne (z poż. podporządkowaną) |
2.775.844 |
2.751.731 |
| VIII. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) (stan na 30.09.2002) |
1.847.934 |
1.823.821 |
| IX. Wartość księgowa na jedną akcję – w zł (stan na 30.09.2002) |
80,45 |
79,40 |
|
X. Współczynnik wypłacalności – w % |
12,60 |
12,60 |
W wynikach Banku po III kwartałach br. uwagę zwraca istotny wzrost wyniku na działalności bankowej, w porównaniu do pierwszego półrocza br., który w ujęciu jednostkowym wzrósł aż o 77,76%, zaś w ujęciu skonsolidowanym o 74,76%. Warto podkreślić także ponad 50% wzrosty przychodów z tytułu odsetek i prowizji. Pod względem funduszy własnych (uwzględniając pożyczkę podporządkowaną) BRE Bank awansował na czwartą pozycję wśród polskich banków giełdowych (za PeKaO, BHW, BPH-PBK i przed ING BS).
Wyniki Grupy BRE Banku na podstawowej działalności w III kw. br. stanowią bardzo dobry prognostyk na przyszłość, są bowiem w istotnym stopniu lepsze w porównaniu z tym samym okresem ub.r.: wynik z tytułu odsetek wzrósł o 60%, z tytułu prowizji o 19%, a wynik na działalności bankowej jest lepszy o 25%.
Pokazuje to, że po okresie recesji, a tym samym znacznym obniżeniu poziomu rezerw, bardziej niż realny jest szybki powrót Banku do wysokich poziomów zysków.
Choć III kwartał br. był dla BRE Banku kontynuacją działań w warunkach wciąż trudnej sytuacji makroekonomicznej w wielu segmentach działalności Bank i spółki Grupy odnosiły znaczące osiągnięcia.
Działający w pionie bankowości detalicznej mBank pokonał w ostatnim czasie kolejną barierę, przekraczając próg 300.000 obsługiwanych Klientów. Do 9 listopada ponad 307 tys. Klientów zdeponowało na ponad 373 tys. rachunków ponad 1,7 mld zł depozytów. Dynamiczna ekspansja mBanku dowiodła ostatnio, że może on już w niedługim czasie wykroczyć poza ramy banku niszowego. W okresie I-VII 2002 r. mBank osiągnął bowiem aż 45% udziału w przyroście depozytów gospodarstw domowych w polskim sektorze bankowym (dane NBP).
Dynamicznie rozwija się również MultiBank, dysponujący już 19 placówkami na terenie całego kraju i przygotowujący otwarcie kolejnych 11. Co bardzo ważne działalność MultiBanku zyskuje coraz większe zaufanie i zainteresowanie Klientów, którzy od maja w ramach nowatorskich na polskim rynku „Planów Finansowych” składają coraz więcej wniosków kredytowych. Oferta MultiBanku spotyka się w ostatnim czasie także z uznaniem ekspertów: Plany Finansowe MultiBanku zdobyły m.in. główną nagrodę konkursu pod honorowym patronatem Prezesa NBP – „Złotą Donatywę Gdańską 2002” za najlepszy produkt finansowy w kategorii „bankowość”.
Dobrymi wynikami działania BRE Bank może się również pochwalić w zakresie działalności na rynku pieniężnym i kapitałowym. Dowodem silnej pozycji BRE Banku na tym rynku są wysokie notowania w kilku prestiżowych rankingach, m.in. prowadzonych przez ekspertów Narodowego Banku Polskiego (pierwsze miejsce po III kwartałach wśród banków dealerów rynku pieniężnego), Fitch Polska (2 miejsce pod względem wartości wyemitowanych papierów średnioterminowych i 3 miejsce pod względem wartości wyemitowanych papierów krótkoterminowych) oraz opiniotwórczego pisma „Risk Magazine”, gdzie Bank zdobył aż 3 wyróżnienia w rankingu prowadzonym przez specjalistów od derywatów z całego świata: dwa 2 miejsca w kategoriach „PLN Forward Rate Agrements” i „PLN Short-Dated Swaps” oraz 3 miejsce dla „PLN Interest Rate Swaps ”. W kategoriach tych BRE Bank wyprzedzony został tylko przez wiodące zagraniczne banki, takie jak: JP Morgan Chase czy Bank of America.
Działalność spółek Grupy BRE Banku w III kwartale br. koncentrowała się na dalszym organicznym rozwoju i wiele z nich zanotowało znaczące sukcesy. Dynamicznie rozwijają się spółki Skarbiec Asset Management Holding: Skarbiec TFI zajmuje 5 miejsce na rynku pod względem aktywów w zarządzaniu (15% wzrostu wartości aktywów w III kw.), BRE Asset Management notuje od początku roku 31% wzrost wartości zarządzanych aktywów, a BRE Agent Transferowy jest liderem w zakresie obsługi TFI. Ponadto zakończył się proces połączenia PTE Skarbiec-Emerytura z PTE BIG BG, co po fuzji obu OFE przesunie Skarbiec na 5 miejsce na rynku pod względem wartości aktywów i liczby członków.
W zakresie działalności na rynku bankowości korporacyjnej BRE Bank osiągnął ponad 17 % udział (wg stanu za I półrocze) w obsłudze transakcji handlu zagranicznego, z czego 19% po stronie eksportu i 15% po stronie importu. Udział ten wyniósł ok. 7 mld USD i wciąż rośnie. Rheinhyp-BRE Bank Hipoteczny wypracował 7% wzrost zysku netto notując aż 22% dynamikę przyrostu portfela kredytowego (151 mln zł). Podobnie dobre rezultaty zanotował Intermarket Bank, osiągając 13% dynamikę należności faktoringowych (53 mln zł). W ostatnim czasie nastąpiła również konsolidacja kapitałowa grupy Intermarket: BRE Bank zawarł umowę kupna 50% akcji spółki Magyar Factor. Spółka BRE Leasing do końca września br. awansowała do czołówki firm oferujących leasing samochodów osobowych, pozostając liderem na rynku leasingu nieruchomości i wyposażenia przemysłowego.
Na rynku Klientów korporacyjnych BRE Bank odczuwa jednak nadal spowolnienie tempa wzrostu gospodarczego. Przygotowując się do szerszej ekspansji na rynku małych i średnich przedsiębiorstw BRE Bank planuje wprowadzenie na przełomie roku nowej oferty pakietowej dla MSP.
Poza tym zgodnie z zapowiedziami BRE Bank podjął szereg działań zmierzających do maksymalnej optymalizacji zysków oraz zmniejszenia kosztów, prowadzących do ograniczenia lub zniwelowania strat na koniec br. W wyniku tej polityki Bank kontynuuje ścisłą i restrykcyjną politykę kontroli kosztów. Mimo znaczących kosztów z obszaru informatyki (w tym zwłaszcza na rozwój Pionu Bankowości Detalicznej) koszty działania na poziomie skonsolidowanym spadły o 3,5%. Bank ograniczył ponadto w III kwartale br. zaangażowanie na rynku akcji i kontynuuje restrukturyzację portfela inwestycyjnego. Rozpoczęty został również program zwolnień grupowych i restrukturyzacji siatki płac, którego zakończenie planowane jest w I kw. 2003 r.
Podstawowym celem podjętych działań jest zapewnienie powrotu do zadowalających akcjonariuszy poziomów zysku w kolejnych latach.