Biuro Informacji Kredytowej ( BIK) we współpracy z przedstawicielami sektora bankowego i przy zaangażowaniu organizacji branżowych – POLSIF i ZBP, wdraża rozwiązanie umożliwiające zbieranie danych ESG od klientów. To inicjatywa realizowana na Platformie ESG BIK, która usprawni i ułatwi przedsiębiorcom dostęp do finansowania. Nowy standard gromadzenia danych niefinansowych zapewnia realizację wymogów regulacyjnych, większą przejrzystość i realne wsparcie przedsiębiorców w relacjach z bankami.
Raportowanie niefinansowe staje się dziś kluczowym elementem strategii biznesowych firm w Polsce nie tylko jako narzędzie budowania zaufania, reputacji i zwiększania konkurencyjności rynkowej, ale także jako obowiązek wprost wynikający z regulacji sektora finansowego.
Inicjatywa podjęta przez BIK, sektor bankowy oraz organizacje branżowe: Sustainable Investment Forum Poland (POLSIF) i Związek Banków Polskich (ZBP), ma na celu wdrożenie ujednoliconego narzędzia umożliwiającego zbieranie danych ESG od klientów, zarówno już korzystających z finansowania bankowego, jak i dopiero ubiegających się o kredyt.
Efektem inicjatywy są ujednolicone wzorce ankiet ESG. Będą one dostępne na Platformie ESG BIK w dwóch wersjach dostosowanych do wymogów raportowania danych ESG przez firmy. Przygotowano ankietę zgodną ze standardami CSRD oraz uproszczoną ankietę opartą na standardzie VSME.
Standaryzacja formularza jest spójna z kierunkiem wyznaczonym przez regulacje sektora finansowego, w szczególności wytyczne Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego (EBA) w sprawie zarządzania ryzykami ESG.
Jedną z najpoważniejszych barier w ocenie ryzyka ESG jest brak wiarygodnych, porównywalnych i kompletnych danych od podmiotów niefinansowych. To poważna luka informacyjna, która utrudnia bankom efektywne zarządzanie ryzykiem ESG. Uzasadnia to konieczność wypracowania rozwiązań pozwalających na systemowe i powtarzalne pozyskiwanie spójnych danych w całym sektorze.
Jednolite wzorce ankiet – praktyczne rozwiązanie na Platformie ESG BIK
Platforma ESG BIK to rozwiązanie sektorowe, w którym dotychczas gromadzono dane ESG z raportów publicznych firm zobligowanych do raportowania ESG. Zbierane są dane rejestrowe firmy, wskaźniki taksonomiczne, dane o emisjach, dane społeczne. Dane te wykorzystywane są przez banki m.in. do wyliczania udziału zielonych aktywów w portfelu banku, mierzonego wskaźnikiem GAR.
W roku 2025 Europejski Urząd Nadzoru Bankowego (EBA) opublikował „Wytyczne w sprawie zarządzania ryzykami ESG”, zgodnie z którymi instytucje finansowe są zobowiązane do zbierania określonych danych ESG od klientów, m.in.: emisje gazów cieplarnianych, zużycie wody, wskaźniki intensywności energetycznej, przestrzeganie minimalnych gwarancji społecznych lub stosowanie należytej staranności.
Banki powinny zbierać powyższe dane od klientów korporacyjnych i MŚP, co oznacza, że firmy musiałyby wypełniać kilkukrotnie w ciągu roku ankiety z obszaru ESG. Każda ankieta to ponad 200 pól do wypełnienia w przypadku korporacji, a 130 w przypadku MŚP, których treść byłaby bardzo podobna w każdym z banków, ponieważ wynika to z wytycznych EBA.
Jeden standard ankiety na Platformie ESG BIK
Wychodząc naprzeciw wyzwaniom raportowania nowych danych, Platforma ESG BIK została wzbogacona o moduł Ankiet EBA. Jeden standard ankiety umożliwi klientom wykorzystanie raz wypełnionych danych w kontaktach z różnymi bankami, co uprości raportowanie ESG i ułatwi dostęp do finansowania, jednocześnie wspierając banki w ocenie ryzyka i spełnieniu wymogów regulacyjnych.
– Platforma ESG BIK powstała w bliskiej współpracy z bankami, aby proces zbierania i standaryzacji danych był prosty i przejrzysty. Dążymy do tego, by przedsiębiorcy mogli w jednym miejscu bezpiecznie wypełnić ankietę i wykorzystać zgromadzone dane w kontaktach z wieloma instytucjami finansowymi. Naszym priorytetem jest praktyczność i spójność, bo rzetelne dane to podstawa finansowania zrównoważonych inwestycji – mówi dr Mariusz Cholewa, Prezes Zarządu BIK.
W projekt ułatwienia wymiany danych ESG z klientami banków, zaangażowały się merytorycznie poszczególne banki oraz organizacje branżowe: Stowarzyszenie POLSIF i Związek Banków Polskich.
– Zgodnie z misją POLSIF, która koncentruje się na budowaniu standardów dla zrównoważonego finansowania w Polsce, z dumą ogłaszamy efekt intensywnej pracy zrzeszonych wokół Stowarzyszenia ekspertów z największych instytucji finansowych w Polsce. To właśnie dzięki ich zaangażowaniu i unikalnej wiedzy wypracowaliśmy wspólną, kompleksową warstwę merytoryczną ankiety ryzyka ESG. Rozwiązanie stanowi solidny fundament dla rzetelnej oceny i zarządzania ryzykiem ESG. Inicjatywa ta jest najlepszym dowodem na to, że poprzez dialog i współpracę branżową realnie kształtujemy odpowiedzialną przyszłość polskiego rynku finansowego – mówi Joanna Ałasa, Prezeska Zarządu Stowarzyszenia POLSIF.
– Rozwiązanie proponowane przez BIK jest kluczowe i ma unikalny charakter, ponieważ z jednej strony umożliwia bankom pozyskiwanie wystandaryzowanych danych niezbędnych do wypełniania obowiązków związanych z zarządzaniem ryzyka ESG, a z drugiej – stara się maksymalnie obniżyć uciążliwość dla przedsiębiorców związanych z dostarczaniem tych danych. Nadrzędnym celem tej inicjatywy jest usuwanie potencjalnych barier w finansowaniu polskich przedsiębiorstw i inwestycji – mówi mec. Tadeusz Białek, Prezes Związku Banków Polskich.
Moduł ankietowy na Platformie ESG BIK już działa
Instytucje finansowe mogą zapoznać się z przygotowanymi wzorami ankiet, które dostępne są na stronie POLSIF oraz dołączać do Platformy ESG BIK. Szczegółowe informacje, jak dodać firmę i zarejestrować się przed wypełnieniem ankiety, znajdują się na: www.bik.pl/esg
Wojciech Boczoń
