Zgodnie z zapisami podpisanej przez prezydenta RP nowelizacji ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych zyski z odpłatnego zbycia papierów wartościowych nabytych w obrocie publicznym przed dniem 1 stycznia 2004 roku nie będą opodatkowane. Dotyczy to także środków ze sprzedaży wszystkich serii obligacji lokacyjnych Banku Zachodniego WBK oferowanych od października 2003 r.
Dodatkowo od najbliższego poniedziałku Bank Zachodni podwyższy do 6% (z 5,75%) stale oprocentowanie swoich pięcioletnich obligacji lokacyjnych. Zapisy na papiery o wyższym oprocentowaniu – emitowane w ramach serii 5S1208 – będą przyjmowane do 10 grudnia 2003 r. Obligacje lokacyjne nowej serii mają wartości nominalną 100 mln złotych. Podobnie, jak w przypadku poprzednich serii, przy subskrypcji powyżej 5000 sztuk nabywca będzie całkowicie zwolniony z opłaty subskrypcyjnej. Odsetki od obligacji będą corocznie kapitalizowane.
Pięcioletnie obligacje lokacyjne BZWBK to obecnie jedyny instrument finansowy dostępny na polskim rynku umożliwiający osiąganie w tak długim okresie zysku nie podlegającego opodatkowaniu.
Osoby, które chciałyby zainwestować swoje oszczędności na krótszy okres i nie płacić przy tym podatku mogą nadal nabywać dwuletnie obligacje Banku Zachodniego WBK – seria 2S1105. Ich oprocentowanie jest stałe i wynosi 5,25%. Zapisy na te papiery są przyjmowane – tak samo, jak w przypadku obligacji pięcioletnich – do 10 grudnia 2003 roku. W ramach tej serii oferowane są obligacje o wartości nominalnej 300 mln złotych.
Przydział obligacji zarówno dwu, jak i pięcioletnich zostanie dokonany nie później niż 15 grudnia 2003 roku. Obligacje są dostępne w ok. 250 Punktach Obsługi Klientów Domu Maklerskiego BZ WBK, zlokalizowanych w oddziałach banku. Emitowane obligacje będą notowane na rynku nieurzędowym prowadzonym przez Centralną Tabelę Ofert, co stworzy możliwość obrotu tymi instrumentami.
Wojciech Boczoń
