Od kwietnia z ofert banków znikną lokaty pozwalające ominąć podatek Belki. Banki wykorzystują ostatnie chwile lokat antypodatkowych, by przyciągnąć uwagę klientów. Najlepsze oferują już zysk bliski 7 proc. netto.
Z końcem pierwszego kwartału wchodzą w życie przepisy uniemożliwiające unikanie podatku Belki na lokatach z mechanizmem dziennej kapitalizacji odsetek. To już ostateczna decyzja, od której nie będzie odwołania. Oznacza to, że od kwietnia fiskus potrąci od zysku z każdej lokaty 19 proc. podatku. Ta sama zasada dotyczyć będzie kont oszczędnościowych i oprocentowanych rachunków osobistych.
W bankach ruszył już festiwal ofert typu last minute. Oprocentowanie najlepszych dwu- i trzymiesięcznych lokat, które jeszcze mają właściwosci antypodatkowe, zbliżyło się do 7 proc. Dziś założone lokaty z dzienną kapitalizacją odsetek na terminy od trzech miesięcy w górę załapią się na zmiany w podatkach. Jeśli dziś założymy półroczną lokatę antypodatkową, to podatku nie będziemy płacić tylko do kwietnia. Niestety nie wszystkie banki informują o tym klientów i nadal oferują lokaty antybelkowe na dłuższe terminy.
Na krótkoterminowych lokatach zysk bliski 7 proc.
Wśród najlepszych lokat krótkoterminowych nadal dominują produkty z dzienną kapitalizacją odsetek. Najwyżej oprocentowaną lokatę dwumiesięczną oferuje neoBank, czyli Wielkopolski Bank Spółdzielczy. Daje 9 proc. brutto osobom, które założą w tym banku konto osobiste. Kolejne miejsca zajmują FM Bank i Getin Online, które proponują stawkę 6,5 proc. Nowością w zestawieniu jest promocyjna oferta Credit Agricole ze stawką 5,77 proc.
| LOKATY 2M 10 000 ZŁ |
|||||
| Lp | Dostawca | Produkt | Kapitalizacja | Oproc. | Zysk |
| 1 | neoBank | Lokata Wysoki Procent | standardowa | 9,00% | 119,54 zł |
| 2 | FM Bank | Lokata z dzienną kapitalizacją | dzienna | 6,50% | 107,12 zł |
| 2 | Getin Online | Lokata na start | dzienna | 6,50% | 107,12 zł |
| 3 | Credit Agricole | Lokata z dzienną kapitalizacją* | dzienna | 5,77% | 95,03 zł |
| 4 | Bank Millennium | Lokata Morze Zysków | dzienna | 5,751% | 94,72 zł |
| 5 | Open Finance | Lokata z Doradcą** | dzienna | 5,25% | 86,43 zł |
| 6 | Idea Bank | Lokata Praktyczna | dzienna | 5,00% | 82,30 zł |
| 7 | Getin Bank | Lokata z codziennymi odsetkami | dzienna | 3,75% | 61,66 zł |
| 8 | VW Bank Direct | Lokata Plus | standardowa | 4,60% | 61,41 zł |
| 9 | Inteligo | Lokata o stałym oprocentowaniu | standardowa | 4,50% | 59,77 zł |
| 10 | Euro Bank | Lokata terminowa | standardowa | 4,30% | 57,49 zł |
*- lokata zakładana na 50 dni, dostępna w ramach promocji „Lokata na wyższy procent”.
** – istnieje możliwość uzyskania wyższego oprocentowania podczas spotkania i rozmowy z Doradcą
Źródło: Bankier.pl, stan na dzień 09.01.2012r.
W zestawieniu lokat dwumiesięcznych widać wyraźnie, że przed założeniem lokaty warto dokładnie przeanalizować oferty banków. Rożnica w zysku między pierwszym a dziesiątym miejscem zestawienia jest ponad dwukrotna.
W gronie najlepszych lokat trzymiesięcznych pojawiły się aż trzy nowości. Idea Bank wprowadził do oferty Lokatę z Kuponem, która oferuje zysk na poziomie 6,83 proc. Lokatę można założyć jednak tylko w placówce po rozmowie z doradcą. W zestawieniu pojawiła się także Lokata Online neoBanku oferowana w ramach edycji specjalnej. Bank proponuje nowym klientom stawkę 6,45 netto, pod warunkiem że otworzą konto osobiste lub rachunek techniczny i założą lokatę dokładnie na kwotę 10 000 zł.
| LOKATY 3M 10 000 ZŁ |
|||||
| Lp | Dostawca | Produkt | Kapitalizacja | Oproc. | Zysk |
| 1 | Idea Bank | Lokata z kuponem | dzienna | 6,83% | 168,01 zł |
| 2 | FM Bank | FM Lokata z dzienną kapitalizacją | dzienna | 6,50% | 159,85 zł |
| 3 | neoBANK | Lokata onLine* | dzienna | 6,45% | 158,59 zł |
| 4 | Open Finance | Top Lokata | dzienna | 6,03% | 151,04 zł |
| 5 | Toyota Bank | Lokata Kapitalna | dzienna | 6,00% | 146,45 zł |
| 6 | Meritum Bank | Pierwsza Lokata | standardowa | 7,00% | 140,97 zł |
| 7 | Getin Bank | Lokata Stycznia | dzienna | 5,67% | 139,26 zł |
| 7 | Raiffeisen Bank | Lokata Zyskowna | dzienna | 5,67% | 139,26 zł |
| 8 | BZ WBK | Lokata Codziennie Zarabiająca | dzienna | 5,63% | 138,25 zł |
| 9 | Euro Bank | Lokata z kap. dzienną (inernet) | dzienna | 5,40% | 132,64 zł |
| 10 | Kredyt Bank | Lokata eConstans | dzienna | 5,00% | 125,08 zł |
* – edycja specjalna lokaty dostępna wyłącznie dla nowych klientów, którzy zawierają umowę lokaty dokładnie na kwotę 10 000 zł.
Źródło: Bankier.pl, stan na dzień 09.01.2012r.
Z kolei Meritum Bank zdecydował się wycofać z oferty wysokooprocentowaną Lokatę Powitalną z dzienną kapitalizacją odsetek. W jej miejsce proponuje Pierwszą Lokatę z kapitalizacja na koniec okresu, również powiązaną z kontem osobistym. Dla kwoty 10 tys. zł jej oprocentowanie wynosi 7 proc. (z podatkiem). Jeśli jednak klient chciałby zdeponować kwotę do 5 tys. zł, to może liczyć na stawkę 8,5 proc. brutto.
Niższy zysk na lokatach długoterminowych
W zestawieniu najlepszych lokat półrocznych już tylko trzy oferty to depozyty z dzienną kapitalizacją odsetek. Meritum Bank i Kredyt Bank zobowiązały się podnieść oprocentowanie po wejściu w życie nowych przepisów, do takiego poziomu, by klient nie był stratny. Niestety w Toyota Banku osoba zakładająca lokatę półroczną z dzienną kapitalizacją od kwietnia i tak będzie musiała podzielić się zyskiem z fiskusem.
| LOKATY 6M 10 000 ZŁ |
|||||
| Lp | Dostawca | Produkt | Kapitalizacja | Oproc. | Zysk |
| 1 | Meritum Bank | Lokata z Gwarancją | dzienna | 6,10% | 307,95 zł |
| 2 | Kredyt Bank | eConstans | dzienna | 6,00% | 302,83 zł |
| 3 | Toyota Bank | Lokata Kapitalna | dzienna | 6,10% | 267, 78 zł |
| 4 | Getin Bank | Lokata na Plus | standardowa | 6,30% | 253,76 zł |
| 5 | FM Bank | FM Lokata | standardowa | 6,20% | 249,73 zł |
| 6 | Getin Online | Lokata tradycyjna | standardowa | 6,10% | 245,70 zł |
| 6 | Idea Bank | Lokata Stabilna | standardowa | 6,10% | 245,70 zł |
| 6 | Open Finance | Lokata Zwyczajna | standardowa | 6,10% | 245,70 zł |
| 7 | BGŻ Optima | Lokata terminowa | standardowa | 6,00% | 241,67 zł |
| 7 | BNP Paribas | Lokata 6/6 | standardowa | 6,00% | 241,67 zł |
| 8 | Polbank EFG | Lokata dynamiczna | standardowa | 5,90% | 235,37 zł |
| 9 | Euro Bank | Lokata terminowa | standardowa | 5,70% | 229,59 zł |
| 10 | neoBANK | Lokata e-Codzienna bis | dzienna | 5,00% | 225,44 zł |
Źródło: Bankier.pl, stan na dzień 09.01.2012r.
W przypadku pozostałych lokat uwzględnionych w tabeli odsetki będą naliczane już na koniec okresu lokaty. Oznacza to, że rzeczywisty zysk w skali roku z depozytu na 6 proc. będzie niższy o około jedną piątą. W praktyce najlepsze lokaty na pół roku pozwolą zarobić na czysto nieco ponad 5 proc.
| LOKATY 12M 10 000 ZŁ |
|||||
| Lp | Dostawca | Produkt | Kapitalizacja | Oproc. | Zysk |
| 1 | Santander Consumer Bank | Direct+Internet | standardowa | 6,60% | 534,63 zł |
| 2 | Toyota Bank | Lokata Kapitalna | dzienna | 6,15% | 527,40 zł |
| 3 | Get Bank | Lokata terminowa | standardowa | 6,50% | 526,53 zł |
| 4 | Meritum Bank | Lokata z Gwarancją | dzienna | 5,13% | 526,38 zł |
| 5 | FM Bank | FM Lokata | standardowa | 6,40% | 518,43 zł |
| 6 | Getin Bank | Lokata na Plus | standardowa | 6,35% | 514,38 zł |
| 6 | Noble Bank | Lokata terminowa Plus | standardowa | 6,35% | 514,38 zł |
| 7 | Getin Online | Lokata tradycyjna | standardowa | 6,20% | 502,23 zł |
| 7 | Idea Bank | Lokata Stabilna | standardowa | 6,20% | 502,23 zł |
| 7 | Open Finance | Lokata Zwyczajna | standardowa | 6,20% | 502,23 zł |
| 8 | Polbank EFG | Lokata dynamiczna | standardowa | 5,90% | 488,99 zł |
| 9 | Euro Bank | Lokata terminowa | standardowa | 5,90% | 477,93 zł |
| 10 | BGŻ Optima | Lokata terminowa | standardowa | 5,30% | 429,32 zł |
Źródło: Bankier.pl, stan na dzień 09.01.2012r.
Sytuacja wygląda podobnie w przypadku lokat rocznych. Większość banków wycofała już z oferty depozyty jednodniowe na długie terminy. W zestawieniu najlepszych ofert znajdują się jeszcze lokaty z dzienną kapitalizacją Toyota Banku i Meritum Banku. Jednak tylko ten drugi gwarantuje utrzymanie zysku po wejściu w życie nowych przepisów. W przypadku pozostałych ofert podana stawka oprocentowania to stawka brutto, od której trzeba będzie odjąć 19 proc. podatku liczonego według nowych zasad.
Najbliższe tygodnie będą stały pod znakiem wygaszania ofert z dzienną kapitalizacją odsetek. Nic nie wskazuje także na to, by w ich miejsce pojawiły się inne konstrukcje pozwalające ominąć podatek. Nie pozwoli na to także nadzór, który wyraźnie zastrzegł bankom, że nie życzy sobie kombinowania przy podatku. Nie jest jednak wykluczone, że instytucje finansowe w pierwszej fazie zniwelują gwałtowny spadek oprocentowania podnosząc stawki na lokatach i promując depozyty o dłuższych terminach. O oszczędności klientów będą musiały ostro zabiegać zwłaszcza mniejsze banki, które dotychczas budowały swoją przewagę konkurencyjną na depozytach jednodniowych. Teraz może grozić im gwałtowny odpływ środków do konkurencji.
Wojciech Boczoń
