Zakończył się proces sporządzania przez banki pierwszych sprawozdań wg standardów technicznych ITS NBP. Sygnity wspiera kilkanaście banków w dostosowaniach do nowych regulacji, m.in. automatyzując ich proces sprawozdawczy, zwiększając wiarygodność raportowanych danych i obniżając koszty realizacji obowiązków sprawozdawczych w obszarze Bazylei III.
W odpowiedzi na kryzys bankowy zapoczątkowany w 2008 r. Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego opracował nowe regulacje w dziedzinie adekwatności kapitałowej instytucji finansowych. Całość tych regulacji na gruncie prawa europejskiego wdrażana jest jako Dyrektywa CRDIV, Rozporządzenie CRR, oraz standard ITS, określane również skrótowo Bazyleą III (Trzecie Porozumienie Bazylejskie), z terminami wdrożenia w latach 2014-20.
Bazylea III rozszerza zakres raportowania, urealniając ocenę ekspozycji poszczególnych instytucji na ryzyko z perspektywy nadzoru finansowego. Rozszerzone raportowanie obejmuje m.in.:
-
ryzyko kredytowe,
-
limity zaangażowania,
-
dźwignię finansową,
-
ryzyko płynności,
-
straty związane z zabezpieczeniami na nieruchomościach,
-
ryzyko rynkowe,
-
inne obszary ryzyka.
W praktyce oznacza to konieczność gromadzenia danych źródłowych w zakresie szerszym niż dotychczas, kalkulowania większej liczby szczegółowych miar ryzyka, a także zapewnienia wyższej wiarygodności procesu raportowania.
Banki automatyzują raportowanie
Zako
ńczone niedawno pierwsze raportowanie było testem zdolności banków do spełnienia wymogów Bazylei III. Sygnity intensywnie wspierało swoich klientów w dostosowaniu dotychczasowych obszarów raportowania do nowych wymogów sprawozdawczych, a także we wdrożeniu nowych. Wszyscy klienci Sygnity przekazali do NBP poprawne sprawozdania za II i III kw. 2014 r., co było o tyle trudne, że tuż przed ostatecznym terminem wymagania i definicje były wielokrotnie aktualizowane, czasami nawet codziennie. Dostarczenie właściwych raportów wymagało od banków koncentracji wysiłków, zaś od Sygnity ogromnego zaangażowania.
Poza rozwiązaniem końcowym Sygnity przygotowało rozwiązania automatyzujące – w ramach jednej platformy – wszystkie obszary sprawozdawczości obligatoryjnej, w tym także obszar Bazylei III. Rozwiązania te obejmują pozyskiwanie danych, wykonywanie kalkulacji, generowanie raportów oraz symulacje dla każdego z obszarów sprawozdawczych. Ponadto zmniejszają obciążenie analityków pracą nie związaną z analizami biznesowymi i redukują jednocześnie procedury ręczne. Rozwiązania Sygnity oparte są na platformie SPID, wdrożonej już w blisko 20 bankach komercyjnych.
Jednolite dane, automatyczne kalkulacje
W niejednej instytucji finansowej dane służące do wyliczania wymaganych wskaźników pochodzą z różnych źródeł. Często bywają też ręcznie modyfikowane, by uwzględnić wiedzę ekspertów uczestniczących w procesie, bądź też dane utrzymywane są poza systemami IT (np. w arkuszach MS Excel). Same raporty sprawozdawcze w ostatecznej formie powszechnie wypełniane są ręcznie lub z arkuszy kalkulacyjnych. Ponieważ poprawność wyliczeń wymogów kapitałowych podlega regularnym kontrolom KNF, bankom zależy na zachowaniu pełnej przejrzystości i audytowalności całego procesu sprawozdawczego.
Rozwiązanie budowane przez Sygnity jako autorski system SPID Basel III, pozwala przygotować dla wszystkich obszarów raportowania spójny zestaw informacji, obejmujący m.in.:
-
dane źródłowe,
-
metadane,
-
słowniki,
-
parametry,
-
reguły walidacji,
a także zdefiniować jednolitą architekturę przebiegu procesów sprawozdawczych. System SPID rejestruje wszelkie zmiany danych w procesach sprawozdawczych i udostępnia je na potrzeby audytu.
Takie podejście jest ważne także z perspektywy najnowszych Rekomendacji KNF – D oraz M. Lepiej kontrolując procesy raportowania, banki ograniczają związane z nimi ryzyko operacyjne. Przy tym, pomimo pełnej automatyzacji SPID Basel III pozostawia możliwość ręcznej modyfikacji danych wejściowych uprawnionym użytkownikom, z zachowaniem zasady „dwóch par oczu”. Sygnity umożliwia bankom pójście jeszcze dalej, w kierunku kompleksowej automatyzacji procesów sprawozdawczych dla wszystkich uprawnionych instytucji nadzorczych (Bankowy Fundusz Gwarancyjny, Ministerstwo Finansów, Narodowy Bank Polski, Komisja Nadzoru Finansowego).
Symulacja wyników i ryzyka
Wymóg kapitałowy to koszt, jaki bank ponosi w ramach podejmowania ryzyka na różnych frontach. Wiedza specjalistyczna pozwala bankom ocenić potencjalny zysk i związane z nim ryzyko, a także określić, jaki jest apetyt na ryzyko w instytucji. To, jaka będzie ostatecznie ekspozycja w poszczególnych obszarach ryzyka oraz związane z nią koszty, jest zatem kwestią decyzji biznesowej banku. Sygnity pomaga podejmować takie decyzje w sposób rzetelny, na podstawie własnych modeli symulacyjnych banku. Wbudowane w System silniki analityczne umożliwiają i ułatwiają stworzenie metodyki limitów transakcji, akceptowalnych z punktu widzenia wewnętrznej polityki ryzyka oraz konsumpcji kapitału. Budowa w systemie złożonych scenariuszy i analiz typu what-if oznacza również spełnienie wymagań nadzorczych w zakresie prowadzenia stress-testów.
Niższe koszty sprawozdawczości
Objęcie jednym systemem wszystkich sprawozdań obowiązkowych pozwala obniżyć koszty wdrożenia w przeliczeniu na obszar raportowania. Oznacza również niskie koszty utrzymania usług po stronie bankowego zespołu IT. System jest ponadto gotowy do skalowania wydajności wraz ze wzrostem liczby źródeł danych, ilości danych, liczby pracowników korzystających jednocześnie z systemu oraz liczby analiz i raportów przetwarzanych jednocześnie.
Dlaczego SPID Basel III
System SPID Basel III jest innowacyjnym połączeniem modułu raportowego wypełniającego sprawozdania oraz silników analitycznych kalkulujących ekspozycję w poszczególnych kategoriach ryzyka. Użytkownicy doceniają SPID Basel III jako unikalne na rynku polskim, kompleksowe rozwiązanie do zarządzania ryzykiem oraz raportowania obligatoryjnego i zarządczego. Potwierdza to udana pierwsza runda raportowania zgodnego z wymogami Bazylei III w kilkunastu bankach wspieranych przez Sygnity z wykorzystaniem platformy SPID.
Michał Gałązka, Dyrektor Obszaru Analityka Biznesowa w Sygnity SA
Więcej na: http://www.sygnity.pl/nasza-oferta/zagadnienia-branzowe/banki
//
