Związek Banków Polskich w stanowisku z 15 września 2026 r. uznał za zasadne zaprzestanie naliczania odsetek z tytułu kredytowania pozaodsetkowych kosztów kredytu konsumenckiego. Stanowisko jest reakcją na wyrok TSUE C-744/24 z 23 kwietnia 2026 r. Zwrot odsetek pobranych po wyroku obejmie klientów.
23 kwietnia 2026 r. Trybunał Sprawiedliwości Unii Europejskiej wydał wyrok w sprawie C-744/24, w którym stwierdził, że zgodnie z prawem unijnym w umowach o kredyt konsumencki nie można pobierać odsetek z tytułu kredytowania pozaodsetkowych kosztów kredytu konsumenckiego (tj. kwot przeznaczonych na pokrycie kosztów kredytu, np. prowizji). Jednocześnie Trybunał dodał, że kredytodawca może stosować proporcjonalnie wyższe oprocentowanie kredytu, odzwierciedlające koszt niepobierania odsetek od kwot odpowiadających kredytowanym kosztom kredytu, rekompensując w ten sposób stopniową utratę wartości pieniądza w czasie.
Przed wydaniem wyroku oprocentowanie części kredytu przeznaczonej na pokrycie pozaodsetkowych kosztów kredytów było realizowane przez banki zgodnie z ustawą o kredycie konsumenckim, stanowiskami organów nadzorczych oraz utrwaloną linią orzeczniczą.
W stanowisku z 15 września 2026 r. Związek Banków Polskich uznał za zasadne wprowadzenie mechanizmów polegających na zaprzestaniu naliczania odsetek z tytułu kredytowania pozaodsetkowych kosztów kredytu w nowych umowach oraz w umowach wykonywanych w dniu wydania wyroku.
W ocenie ZBP przedstawione rozwiązanie realizuje wnioski płynące z wyroku TSUE w sprawie C-744/24, który odnosi się wyłącznie do naliczania odsetek od kredytowanych kosztów kredytu. TSUE nie wskazał, aby taka praktyka prowadziła do zastosowania sankcji kredytu darmowego (SKD).
ZBP zaznacza, że powyższe stanowi jedynie stanowisko związku, a szczegóły dostosowania się do wyroku TSUE powinny być wypracowane indywidualnie przez każdy bank.
Co to oznacza dla klientów
Nowe umowy kredytu konsumenckiego powinny uwzględniać wykładnię wynikającą z wyroku TSUE C-744/24. Oznacza to, że w nowych kredytach konsumenckich nie powinno być naliczane oprocentowanie od części kredytu przeznaczonej na pokrycie pozaodsetkowych kosztów kredytu.
W odniesieniu do umów aktywnych w dniu 23 kwietnia 2026 r. (dzień wydania wyroku) ZBP uważa, że banki powinny zaniechać pobierania odsetek od części kredytu przeznaczonej na pokrycie pozaodsetkowych kosztów kredytu konsumenckiego oraz dokonać na rzecz klientów zwrotu odsetek, które zostały pobrane po wyroku TSUE.
Banki mogą skierować do klientów odpowiednią komunikację, której zakres i forma będą dostosowane do sposobu rozliczenia przyjętego przez dany bank. Komunikacja może obejmować w szczególności zaktualizowane informacje dotyczące spłaty kredytu, uwzględniające zaprzestanie naliczania odsetek od części kredytu przeznaczonej na pokrycie pozaodsetkowych kosztów kredytu, oraz informacje dotyczące rozliczenia odsetek naliczonych od tej części kredytu, w tym w stosownych przypadkach wysokości kwoty podlegającej zwrotowi klientowi.
Harmonogram i wdrożenie
Każdy bank samodzielnie wdroży rozwiązania operacyjne dotyczące wykonania wyroku oraz komunikacji z klientami. Harmonogram i zakres tych działań zależy od indywidualnej sytuacji każdego banku. Każdy bank powinien podjąć własne działania informacyjne skierowane do klientów posiadających umowy kredytu konsumenckiego aktywne na dzień 23 kwietnia 2026 r.
