Bank Millennium wprowadził do swojej oferty finansowanie w formule Sustainability-Linked Loan (SLL), wspierające przedsiębiorstwa w realizacji celów zrównoważonego rozwoju. Nowe rozwiązanie pozwala premiować klientów za realizację uzgodnionych celów z obszarów ESG (środowiskowych, społecznych i ładu korporacyjnego).
Finansowanie SLL ma charakter ogólny – może być wykorzystywane na bieżącą działalność przedsiębiorstwa, w tym m.in. w formie kredytu w rachunku bieżącym, kredytu rewolwingowego czy faktoringu. Jego kluczowym elementem jest mechanizm uzależniający wysokość marży od stopnia realizacji celów zrównoważonego rozwoju, ustalanych indywidualnie z każdym klientem.
– Rozwój oferty finansowania powiązanego z celami ESG jest naturalnym elementem naszej strategii. Jako Bank Millennium chcemy być nie tylko dostawcą kapitału, ale przede wszystkim partnerem dla firm w procesie transformacji. Formuła SLL pozwala w praktyce połączyć cele biznesowe przedsiębiorstw z ich ambicjami w zakresie zrównoważonego rozwoju, oferując przejrzysty i mierzalny mechanizm wspierający realizację strategii ESG. Obserwujemy, że zrównoważony rozwój przestaje być wyłącznie elementem odpowiedzialności biznesu, a coraz częściej staje się fundamentem konkurencyjności. Firmy, które aktywnie zarządzają swoim wpływem środowiskowym i społecznym, zyskują dostęp do szerszych źródeł finansowania, budują silniejsze relacje z partnerami i lepiej odpowiadają na rosnące oczekiwania rynku – mówi Magdalena Zmitrowicz, członkini zarządu Banku Millennium.
W ramach finansowania bank wraz z klientem definiuje od jednego do pięciu wskaźników KPI, z których co najmniej jeden dotyczy obszaru środowiskowego. Wskaźniki te muszą mieć strategiczne znaczenie dla działalności przedsiębiorstwa, być mierzalne oraz porównywalne w czasie. Na ich podstawie ustalane są konkretne cele SPT (Sustainability Performance Targets), które powinny wykraczać poza wymagania regulacyjne i odzwierciedlać realny postęp w kierunku zrównoważonego rozwoju.
Po zakończeniu każdego uzgodnionego okresu klient przedstawia raport z realizacji celów, który podlega weryfikacji przez niezależny podmiot. Wyniki oceny stanowią podstawę do dostosowania marży kredytu – może ona zostać obniżona, podwyższona lub pozostać bez zmian, w zależności od poziomu realizacji uzgodnionych wskaźników. Mechanizm ten ma charakter motywacyjny i wspiera klientów w konsekwentnym wdrażaniu strategii ESG.
Rozwiązania w formule SLL są obecne na rynku od kilku lat, najczęściej w ramach finansowań konsorcjalnych dla największych przedsiębiorstw. Bank Millennium dostosował jednak konstrukcję produktu do potrzeb szerszego grona klientów, oferując wystandaryzowane zapisy umowne, które umożliwiają wdrożenie tego typu finansowania również w relacjach bilateralnych oraz w mniejszych projektach.
W ramach finansowania SLL cele mogą dotyczyć m.in. redukcji emisji gazów cieplarnianych, poprawy efektywności energetycznej, zwiększenia wykorzystania odnawialnych źródeł energii, rozwoju polityk różnorodności, działań w obszarze łańcucha dostaw czy poprawy standardów zarządczych.
Wprowadzenie wystandaryzowanej oferty SLL stanowi kolejny krok Banku Millennium w kierunku rozwoju zrównoważonych produktów finansowych oraz zwiększania dostępności instrumentów wspierających klientów w realizacji strategii ESG.
Wojciech Boczoń
