Od listopada 2008 r. stopa podstawowa NBP spadła już łącznie o 2,5 pkt proc. do poziomu 3,5 proc. Czerwcowa obniżka, mimo że sprowadziła stopę podstawową do najniższego poziomu w historii, nie spowodowała większych cięć oprocentowań depozytów. Zaskakuje natomiast fakt, że aż 8 banków w ciągu ostatniego miesiąca zdecydowało się na podwyższenie stawek oprocentowania przy niektórych lokatach. – Coraz częściej wysokie stawki pojawiają się jednak przy lokatach o dłuższym terminie zapadalności. Gdy od początku roku przede wszystkim lokaty trzymiesięczne gwarantowały klientom najwyższy zysk – zauważa Michał Macierzyński, analityk Bankier.pl.
W gronie banków dających najwyższe oprocentowanie nastąpiły pewne przetasowania. – Wśród analizowanych przez nas lokat 3-, 6- i 12-miesięcznych prym wiedzie obecnie Noble Bank, który poprzez sieć Open Finance proponuje 7 proc. w skali roku dla każdego ze wspomnianych terminów. Lokatę można założyć przez internet, a minimalna kwota to tylko 500 zł. – mówi Michał Macierzyński. – Istotne zmiany zaszły w zestawieniu lokat trzymiesięcznych. Wśród pięciu najlepszych ofert nie ma już Getin Banku, Dominet Banku z Fortis Bankiem – podkreśla analityk. Getin obniżył oprocentowanie lokat 3-miesięcznych do 4,5 proc., a konkurencja do 5,5 proc. W zestawieniu dla kwoty 5 tys. zł pojawił się natomiast Meritum Bank, który obniżył minimalny próg wymagany przy zakładaniu wszystkich lokat z 10 tys. zł do 3 tys. zł.
Na coraz lepszych warunkach możemy złożyć pieniądze na rok. Na pierwszym miejscu nadal znajduje się Noble Bank, z tym że obecnie ze stawką 7 proc. Fortis zrekompensował klientom niższe stawki przy lokatach trzymiesięcznych, podwyższając oprocentowanie dla lokat 12-mies. – do 6,20 proc., co uplasowało go w ścisłej czołówce najlepszych ofert o tym okresie zapadalności. Oprocentowanie podwyższył także Invest-Bank, proponując w okresie promocji klientom stawkę 6,1 proc.
Banki coraz częściej konkurują o depozyty klientów wysoko oprocentowanymi lokatami o niestandardowych okresach zapadalności. Część instytucji proponuje swoim klientom m.in. lokaty 4-miesięczne. Getin Bank np. na takiej lokacie w pakiecie z kontem internetowym daje 7 proc. Jeżeli klient nie decyduje się na rachunek, nadal ma szansę na 7 proc., ale tylko przy wysokich wpłatach.
Oprocentowanie lokaty jest bowiem uzależnione od zdeponowanej kwoty i wynosi od 6 proc. (poniżej 20 tys. zł) do 7 proc. (powyżej 500 tys. zł). 6,6 proc. na lokacie 4-mies. mogą zarobić natomiast klienci Meritum Banku, a Fortis Bank proponuje oprocentowanie na poziomie 6 proc. Meritum Bank kusi klientów także 7-miesięczną lokatą – 7 proc. w skali roku, którą można założyć przez internet. Alior Bank taką stawkę daje natomiast przy lokacie 10-miesięcznej. Także i w tym przypadku lokatę można założyć przez internet, a minimalna kwota to tysiąc zł.
– Warto pamiętać, że deklarowany w tabelach oprocentowania zysk z depozytów w rzeczywistości jest pomniejszany o 19 proc. podatek od zysków kapitałowych tzw. podatek Belki – ostrzega Macierzyński. Należność wobec fiskusa potrącana jest już przez banki w chwili wypłacania odsetek i wielu klientów nie zdaje sobie nawet z tego sprawy.
Ale i na to banki znalazły sposób. Dotychczas można było uniknąć daniny, lokując oszczędności na przykład w polisolokatach, czyli lokatach „opakowanych” w ubezpieczenie. – Takie rozwiązanie miało jednak swoje mankamenty, bo w rzeczywistości klient podpisywał umowę ubezpieczeniową, a nie o lokatę, i jego oszczędności podlegały innym przepisom prawa chociażby w przypadku upadku banku czy postępowania spadkowego – dodaje Macierzyński.
Dziś już kilka instytucji proponuje zwykłe produkty depozytowe, takie jak lokaty czy rachunki oszczędnościowe, które umożliwiają ominięcie podatku. – Sposób na Belkę jest stosunkowo prosty, wystarcza dzienna kapitalizacja odsetek – zapewnia Macierzyński. Warunek jest jeden – odsetki wypłacane klientowi każdego dnia powinny być mniejsze niż 2,5 zł. Dlaczego? Zgodnie z ordynacją podatkową kwotę należy zaokrąglić do pełnej złotówki, czyli w tym przypadku 2 zł. Podatek od tej kwoty to 0,38 zł, czyli po zaokrągleniu do pełnej złotówki wychodzi 0 zł. Dzięki tej metodzie klient może osiągnąć wyższy zysk niż w przypadku lokaty o takim samym oprocentowaniu, ale kapitalizacji na koniec okresu umownego. Produkty oszczędnościowe umożliwiające ominięcie podatku Belki mają np. Getin Bank, Eurobank, Open Finance, Toyota Bank, Kredyt Bank i BGŻ.
Magdalena A. Olczak
Wojciech Boczoń
