Łączny wynik finansowy netto banków komercyjnych po trzech kwartałach 2010 r. wyniósł 8,6 mld zł i był o ok. 26 % wyższy niż osiągnięty w analogicznym okresie ubiegłego roku. Na wzrost powyższego wyniku wpływ miały przede wszystkim zyski wygenerowane przez dwa największe banki – PKO BP i Pekao, które stanowiły ponad 51 % wyniku finansowego sektora bankowego.
Wyższe wyniki finansowe banków komercyjnych były efektem poprawy wyniku na działalności bankowej, na skutek obniżenia kosztów pozyskania depozytów oraz wyższej marży odsetkowej. Odnotowano ponadto niższe rezerwy na kredyty zagrożone.
Należności klientów sektora niefinansowego oraz instytucji rządowych i samorządowych zwiększyły się w ciągu roku o 17,3%, do poziomu ponad 628 mld zł, natomiast zobowiązania wobec tej grupy klientów wzrosły o 18,1% do kwoty 632 mld zł.
Na koniec września 2010 r. tylko dwa banki uzyskały zwrot z kapitałów przekraczający 20%. Były to Rabobank (21,0%) oraz Volkswagen Bank (20,9 %). Wśród 10 banków charakteryzujących się najwyższym wskaźnikiem zwrotu z kapitału znalazł się Bank Polskiej Spółdzielczości S.A. Wskaźnik ROE netto na koniec września 2010 r. w Banku BPS wyniósł 16,7%.
W przygotowanym przez Rzeczpospolitą zestawieniu, 21 banków wygenerowało na koniec września br. wyższy niż przed rokiem zysk netto. W grupie tej znalazł się jeden bank zrzeszający, tj. Bank BPS, którego wynik finansowy netto wyniósł 58,1 mln zł i w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego wzrósł o 11,5 %. Zysk netto GBW na koniec września 2010 r. wyniósł 16,8 mln zł i był niższy od uzyskanego w tym samym okresie 2009 r. o 16,4 %. Trzeci z banków zrzeszających (MR Bank) osiągnął na koniec III kwartału br. zysk netto w wysokości 0,4 mln zł, tj. o 84,0 % gorszy niż przed rokiem. Najwyższą dynamikę zysku netto odnotował Kredyt Bank (894,4 %), a także BRE Bank (531,6 %) oraz BOŚ (343,6 %).
Pod względem wysokości wyniku finansowego netto, Bank BPS S.A. zajął 15 miejsce, wyprzedzając takie banki jak np.: BOŚ (51,2 mln zł), Fortis Bank (49,9 mln zł), BGŻ (47,4 mln zł), AIG Bank (42,2 mln zł), Lukas Bank (34,0 mln zł). Dwa spośród wszystkich analizowanych banków wygenerowały stratę netto, tj. Bank BPH (-187,5 mln zł) oraz Alior Bank (-98,3 mln zł).
Pod względem poziomu funduszy własnych Bank BPS zajął 23 miejsce i w zestawieniu z rankingiem przeprowadzonym po III kwartałach 2009 r. przesunął się o 3 pozycje do góry. GBW zajął 27 miejsce, podczas gdy przed rokiem 30, natomiast MR Bank uplasował się na 38 miejscu, tj. o 2 pozycje korzystniejszym.
W porównaniu do analogicznego okresu 2009 r., średnia pozycja banków zrzeszających w rankingu banków komercyjnych na koniec września 2010 r., w przypadku GBW i MR Banku pogorszyła się o 1, natomiast Banku BPS nie uległa zmianie.
Suma bilansowa Banku BPS na dzień 30.09.2010 r. wyniosła 14,0 mld zł i była wyższa niż przed rokiem o 23,5%. W pozostałych bankach zrzeszających przyrost poziomu sumy bilansowej wyniósł: w GBW 26,6%, w MR Banku 5,2%.
Ze względu na charakter prowadzonej działalności, wysokość sumy bilansowej omawianych banków uzależniona jest przede wszystkim od poziomu depozytów banków spółdzielczych, które swoje wolne środki lokują w bankach zrzeszających.
W Banku BPS stan zobowiązań wobec banków w ciągu 12 miesięcy zwiększył się o 28,9%, natomiast w GBW o 25,5%. W MR Banku zanotowano spadek poziomu tych zobowiązań o 3,1%. Wpływ na powyższą sytuację miało w głównej mierze przystąpienie do Grupy BPS 12 banków spółdzielczych (1 BS ze zrzeszenia GBW i 11 ze zrzeszenia MR Banku).
Zobowiązania wobec podmiotów niefinansowych oraz instytucji rządowych i samorządowych w ciągu roku w Banku BPS obniżyły się o2,2%, natomiast w GBW i MR Banku zwiększyły się odpowiednio o 81,0% oraz o 34,5%. W porównaniu do 30 września 2009 r. wynik finansowy brutto w Banku BPS wzrósł o 3,1 %, natomiast w GBW i MR Banku spadł odpowiednio o 20,7% i 70,0%.
Zysk netto w tym okresie wzrósł w Banku BPS o 11,5%, natomiast w pozostałych dwóch bankach zrzeszających tj. GBW i MR Banku, zmniejszył się odpowiednio o 16,4% i 84,0%. Wskaźnik ROA brutto Banku BPS ukształtował się na poziomie 0,64%, tj. wyższym niż uzyskany w GBW oraz MR Banku odpowiednio o 0,15 pp. i 0,54 pp.
Bank BPS charakteryzuje się najgorszym spośród banków zrzeszających wskaźnikiem obrazującym relację funduszy własnych do sumy bilansowej. Udział ten wyniósł 4,18% i był niższy niż w GBW o 1,60 pp. oraz niższy niż w MR Banku o 2,42 pp.
Wskaźnik kosztów działania do wyniku na działalności bankowej był najkorzystniejszy w Banku BPS i wyniósł 64,6 %. W pozostałych dwóch bankach zrzeszających, tj. GBW i MR Banku relacja ta ukształtowała się na poziomie wyższym odpowiednio o 8,9 pp. oraz o 10,1 pp.
Bank BPS w najmniejszym stopniu finansuje swoją komercyjną działalność kredytową depozytami banków spółdzielczych. Relacja depozytów sektora niefinansowego i budżetowego do należności tych sektorów wyniosła na koniec września 2010 r. 32,26%, podczas gdy w GBW 15,80%, a w MR Banku 20,64%.
Współczynnik wypłacalności Banku BPS na 30.09.2010 r. ukształtował się na poziomie 10,3%, tj. wyższym niż w GBW o 0,4 pp. oraz niższym niż w MR Banku o 0,4 pp.
Więcej informacji na stronie internetowej Banku BPS.
Źródło: Bank BPS
Wojciech Boczoń
