Poniżej prezentujemy informację o sytuacji finansowej Banku Polskiej Spółdzielczości S.A. według stanu na 30.09.2009 r.
Tab. 1. Wybrane elementy bilansu, rachunku zysków i strat oraz wskaźników sprawności działania Banku BPS S.A. według stanu na 30.09.2009 r. (w tys. zł)
|
Lp. |
Wyszczególnienie | 30.09.2008 | 30.09.2009 | Zmiana 30.09.2009 – 30.09.2008 | Dynamika 30.09.2009/ 30.09.2008 |
| 1 | 2 | 3 | 4=3-2 | 5=3/2 | |
| 1. | Suma bilansowa | 10 297 052 | 11 343 966 | 1 046 914 | 110,2% |
| 2. | Depozyty banków spółdzielczych | 7 828 207 | 8 721 585 | 893 378 | 111,4% |
| 3. | Depozyty podmiotów niebankowych | 1 674 303 | 1 661 663 | -12 640 | 99,2% |
| 4. | Kredyty i inne należności ogółem | 3 229 384 | 4 092 528 | 863 144 | 126,7% |
| 5. | Wynik na działalności bankowej | 162 108 | 196 009 | 33 901 | 120,9% |
| 6. | Koszty działania Banku wraz z amortyzacją | 110 268 | 128 832 | 18 564 | 116,8% |
| 7. | Różnica wartości rezerw i aktualizacji | -633 | -10 738 | -10 105 | – |
| 8. | Wynik finansowy brutto | 56 289 | 64 706 | 8 417 | 115,0% |
| 9. | Wynik finansowy netto | 45 646 | 52 086 | 6 440 | 114,1% |
| 10. | Fundusze własne* | 369 167 | 492 586 | 123 419 | 133,4% |
| 11. | Współczynnik wypłacalności* | 10,54% | 11,39% | 0,85 pp. | – |
| 12. | ROE brutto | 23,54% | 24,46% | 0,92 pp. | – |
| 13. | ROA brutto | 0,74% | 0,75% | 0,01 pp. | – |
| 14. | C/I | 65,95% | 63,09% | -2,86 pp. | – |
Suma bilansowa obrazująca skalę działania Banku na koniec września 2009 r. wyniosła 11,3 mld zł i w ciągu 12 miesięcy powiększyła się o 1,0 mld zł, tj. o 10,2 %. Czynnikiem decydującym o jej wzroście był przede wszystkim przyrost środków od banków spółdzielczych, które stanowią główne źródło bazy depozytowej Banku Polskiej Spółdzielczości S.A.
Depozyty banków spółdzielczych wyniosły 8,7 mld zł i w okresie 12 miesięcy wzrosły o 893,4 mln zł, tj. o 11,4 %.
Na koniec września 2009 r. kredyty brutto ogółem Banku wyniosły 4,1 mld zł i w ciągu roku zwiększyły się o 863,1 mln zł, tj. o 26,7 %. Konsekwencją wzrostu wolumenu kredytów oraz spadku zatrudnienia w Banku jest systematyczny wzrost wydajności sprzedaży mierzony wskaźnikiem stanu należności i zobowiązań przypadających na etaty. Na 30.09.2009 r. relacja ta wyniosła 6 887 tys. zł/etat i w ciągu roku zwiększyła się 19,9 %. Udział kredytów zagrożonych w kredytach ogółem Banku na koniec września br. wyniósł 6,46 %. W ciągu dziewięciu miesięcy bieżącego roku wskaźnik obrazujący jakość portfela kredytowego poprawił się o 0,8 pp.
Bilansowy stan kredytów konsorcjalnych wyniósł 1,5 mld zł, a ich udział w portfelu kredytowym ogółem Banku ukształtował się na poziomie 37,5 %. W porównaniu do stanu na 30 września 2008 roku kredyty konsorcjalne zwiększyły się o 433,0 mln zł, tj. o 39,3 %.
Depozyty podmiotów niebankowych według stanu na 30.09.2009 r. wyniosły 1,7 mln zł i stanowiły 99,2 % środków pozyskanych na koniec września ubiegłego roku.
Wynik na działalności bankowej wyniósł 196,0 mln zł i był wyższy o 33,9 mln zł od uzyskanego w analogicznym okresie ubiegłego roku, przede wszystkim w związku z osiągnięciem wyższego o 27,0 mln zł wyniku na operacjach finansowych. Było to efektem wykorzystania sprzyjającej sytuacji na rynku i przeprowadzenia transakcji dłużnymi papierami wartościowymi o stałym oprocentowaniu.
Na koniec września 2009 roku Bank osiągnął zysk brutto w wysokości 64,7 mln zł. Był on wyższy od osiągniętego przed rokiem o 8,4 mln zł i stanowił 96,3 % wyniku osiągniętego za cały 2008 rok. Natomiast zysk netto wyniósł 52,1 mln zł i w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego zwiększył się o 6,4 mln zł, tj. o 14,1 %.
Podstawowe wskaźniki obrazujące sprawność działania Banku po dziewięciu miesiącach bieżącego roku ukształtowały się na poziomie korzystniejszym niż w analogicznym okresie roku ubiegłego. Wskaźnik ROA brutto, czyli zwrot z aktywów Banku wyniósł 0,75 %, tj. ukształtował się na poziomie wyższym niż przed rokiem o 0,01 pp., natomiast wskaźnik ROE brutto obrazujący stopę zwrotu z kapitałów własnych wyniósł 24,46 % i przekroczył wielkość uzyskaną na koniec września ubiegłego roku o 0,92 pp.
Wskaźnik C/I, czyli relacja kosztów działania Banku z amortyzacją do wyniku na działalności bankowej skorygowanej o wynik na pozostałej działalności operacyjnej, na 30 września 2009 r. wyniósł 63,09 % i ukształtował się na poziomie korzystniejszym niż przed rokiem o 2,86 pp.
Fundusze własne Banku na 30.09.2009 r. ukształtowały się na poziomie 492,6 mln zł i zwiększyły się w porównaniu do analogicznego okresu ubiegłego roku o 123,4 mln zł, tj. o 33,4 %.
Całkowity wymóg kapitałowy ukształtował się na poziomie 346,1 mln zł i był wyższy niż przed rokiem o 66,0 mln zł, tj. o 23,5 %. Współczynnik wypłacalności na koniec września bieżącego roku wyniósł 11,39 % i w ciągu roku, tj. od 30.09.2008 r. poprawił się o 0,85 pp.
Opracowano w Departamencie Kontrolingu Banku BPS S.A.Warszawa, 26.10.2009 r.
Źródło: Bank BPS
Wojciech Boczoń
